九江市青少年宫2021年决算公开说明

九江市青少年宫2021年度决算

目    录

第一部分  九江市青少年宫概况

    一、单位主要职责

    二、单位基本情况

第二部分  2021年度单位决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    十、国有资产占用情况表

    第三部分  2021年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  九江市青少年宫概况

一、单位主要职能

一、部门主要职能

九江市青少宫是共青团九江市委员会领导下的市一级综合性青少年校外教育基地和活动阵地，属公益型事业单位，集教育培训、公益活动、艺术演出、文化交流等功能于一体，本着“服务青少年、培育青少年"的宗旨，为青少年的成长成才服务、主要职责：

1.思想品德教育：结合国内外大事、重大纪念日、民族传统节日、古今中外名人故事、新时期各行各业英雄模范人物的事迹对少年儿童进行爱国主义、集体主义和社会主义思想教育，近代史、现代史教育和国情教育，良好意志品格、遵纪守法和文明、有礼貌的行为习惯教育。

2.科学技术知识普及教育：通过组织开展科普知识传授、发明创造、科技制作、科学实验等活动，向少年儿童传递科学技术的新信息。引导他们从小爱科学、学科学、用科学。培养创新、献身、求实、协作的科学精神和严谨的科学态度。增强他们的科技意识和培养良好的科学素质。

3.体育运动：通过田径、球类、游泳、体操、武术、模型、无线电、棋艺和多种多样的军事体育运动的知识和技能技巧，培养他们勇敢、坚强、活泼的性格和健康的体魄。

4.文化艺术教育：通过课外读物、影视音乐、舞蹈、戏剧、绘画、书法、工艺制作以及集邮、摄影等活动培养少年儿童具有正确的审美观念和审美能力，陶冶情操，提高文化艺术素养。

5.游戏娱乐：因地制宜地开展少年儿童喜闻乐见的、多种多样的活动，努力创造条件，建立多种游艺设施，让少年儿童愉快地玩乐。

6.劳动与社会实践活动：按国家教育部颁发的劳动教育纲要提出的各项要求，组织开展各种劳动实践活动。向学生进行热爱劳动、热爱劳动人民、热爱劳动成果和不怕苦、不怕脏、不怕累的教育，培养自立、自强品格，促进少年儿童全面发展

二、单位基本情况

本单位设立5个内设机构，分别是办公室、活动部、新青部、少年发展部、党支部、研发部。

本单位2021年年末实有人数  18 人，其中在职人员  18人，离休人员  0人，退休人员  0 人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员 36  人；年末学生人数  0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员 13人。

第二部分  2021年度单位决算表

第三部分  2021年度单位决算情况说明

一、收入决算情况说明

本单位2021年度收入总计686.83万元，其中年初结转和结余104.47  万元，较2020年减少214.51万元，下降  24.6%；主要原因是：第一2020年年初结转260万、2021年是年初结转104.47万元，第二2021年政府性基金预算财政拨款收入比2020年少60万元。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入 549.12 万元，占95%；事业收入 0  万元，占 0 %；经营收入  0 万元，占 0 %；其他收入 33.23  万元，占 5 %。  

二、支出决算情况说明

本单位2021年度支出总计 686.83  万元，其中本年支出合计  686.83 万元，较2020年减少 82.56 万元，下降11 %，主要原因是本年用于活动经费政府性基金减少。年末结转和结余   万元0，较2020年减少 131.94 万元、下降100 %，主要原因是：团省委给的250万运转活动费用今年全部用完。

本年支出的具体构成为：基本支出 686.83  万元，占 100 %；项目支出  0 万元，占   %；经营支出 0  万元，占 0 %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出）  0 万元，占  0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本单位2021年度财政拨款本年支出年初预算数为   362.78万元，决算数为594.12万元，完成年初预算的187 %。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为  288.85 万元，决算数为  234.81万元，完成年初预算的 81.29 %，主要原因是预算时含第二课培训经费，收入减少导致公用经费节约开支。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为43.62   万元，决算数为 26.97 万元，完成年初预算的  61%，主要原因是财务核算时将单位社保部门计入了工资支出，实际完成42万完成年初预算96%。

（三）卫生健康支出年初预算数为14.55  万元，决算数为  14.55万元，完成年初预算的 100 %，主要原因是按标准执行。

（四）住房保障支出年初预算数为15.76  万元，决算数为 15.81 万元，完成年初预算的 100.3 %，主要原因是：正常标准执行。

（四）教育支出预算数为300万元，决算数为 256.99万元，完成年初预算的 85 %，主要原因是：第二课堂培训费收入年初预算做在其他收入，后调成纳入预算管理的非税收入，财政调控后拨款。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出 549.2 万元，其中：

（一）工资福利支出 464.25  万元，较2020年增加34 万元，增长8%，主要原因是：第二课堂收入增加，相应外聘教师工资增加。

（二）商品和服务支出  36.07 万元，较2020减少 37.53万元，下降50%，主要原因是：2021年团省委给专项活动经费减少。

（三）对个人和家庭补助支出  48.79 万元，较2020年减少26.69 万元，下降35 %，主要原因是退休人员奖金减少。

（四）资本性支出0   万元，较2020年增加（减少）  万元，增长（下降） 0 %，主要原因是：……。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为  1.2 万元，决算数为0.1  万元，完成预算的  8%，决算数较2020年增加0.1 万元，增长100 %，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为  0 万元，决算数为0  万元，完成预算的0 %，决算数较2020年增加（减少）  万元，增长（下降） 0 %，主要原因是本单位没有安全因公出国经费 。决算数较年初预算数增加（减少）0万元主全年安排因公出国（境）团组   0 个，累计  0人次，主要为：本单位没有安全因公出国经费。

（二）公务接待费支出年初预算数为  1.2 万元，决算数为0.1  万元，完成预算的 8%，决算数较2020年增加 0.1 万元，增长100%，主要原因是2020年没有发生公务接待，2021年发生公务接待一次。决算数较年初预算数减少的主要原因是：厉行节约过日子。全年国内公务接待 1 批，累计接待 7 人次，其中外事接待 0  批，累计接待 0 人次，主要为：厉行节约只发生公务接待一次。

（三）公务用车购置及运行维护费支出  0  万元，其中公务用车购置年初预算数为  0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的0 %，决算数较2020年增加（减少） 0 万元，增长（下降） 0 %，主要原因是无公务用车购置及运行维护费预算，全年购置公务用车 0  辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是无公务用车购置及运行维护费；公务用车运行维护费支出年初预算数为   0万元，决算数为0  万元，完成预算的 0%，决算数较2020年增加（减少）  0万元，增长（下降） 0 %，主要原因是无公务用车购置及运行维护费，年末公务用车保有  0辆。决算数较年初预算数增加（减少）0万的主要原因是无公务用车购置及运行维护费。

六、机关运行经费支出情况说明

本单位不是行政单位或参照公务员法管理事业单位，故无机关运行经费支出

七、政府采购支出情况说明

本单位2021年度政府采购支出总额  80万元，其中：政府采购货物支出  32万元、政府采购工程支出  0万元、政府采购服务支出  0万元。授予中小企业合同金额  80万元，占政府采购支出总额的 100 %，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府采购支出总额的 0 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的  100 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的 0   %，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的  0   %。（单位公开的政府采购金额的计算口径为：本单位纳入2021年单位预算范围的各项政府采购支出金额之和。）

八、国有资产占用情况说明。

截止2021年12月31日，本单位国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要是……。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据市财政局有关规定，我单位对2021年度财政预算项目支（1个）绩效进行了自评，自评分数为98分。

公益活动背景：九江市青少宫是共青团九江市委员会领导下的市一级综合性青少年校外教育基地和活动阵地，属公益型事业单位，集教育培训、公益活动、艺术演出、文化交流等功能于一体，本着“服务青少年、培育青少年"的宗旨，为青少年的成长成才服务、根据要求需要开展各类公益性活动：植树、送课下乡、研学等。另青少年房屋年久破损严重、急需进行维修改造。为顺利开展各类公益活动及对房屋场地修缮，经过研究决定报团市委同意用上年结转彩票公益资金104.47万元作为资金保障。

项目年度预期目标：全年计划组织公益活动，迎新公益活动、红色温暖、书法展览、消防讲座、篮球赛、红色童心研学，等8场次公益活动，另投入60万元对主楼圆顶进行维修改造。

实际完成情况：主楼圆顶维修好，改善了我宫整体室外环境、修缮后顶楼进行防水处理，7楼办公楼可以利用，全年8场次公益活动高质量高标准完成。自评得分98分。

1、项目全年预算数104.47万元，全年执行数104.47万元，执行率100%，得分10分。

2、产出指标50分，其中：

（1）数量指标20分、全年维修改造计划投入60万元，日常公益活动的44.74万元

（2）质量指标10分，整个施工严格按建筑行业标准执行，工程验收合格率100%，工程完工后利用率100%，年初计划公益活动8场次，全部高质量完成。

（3）时效指标10分，维修改造投入及日常公益活动全部在预算年度2021年执行完成，资金100%投入，验收合格率100%,。

3、效益指标30分。其中：

（1）经济效益指标10分：维修改造投入和日常公益活动投入全年按年初预算执行，没有超出预算，提高了资金使用效率。

（2）社会效益指标：，改善了青少年宫整体环境得到极大的改善，培养了青少年爱国爱运动的习惯。

（3）可持续影响指标：培养了广大青少年兴趣、爱好，树立了正确价值观念。

4、满意度指标10分，主要是服务对象和社会认可度及满意度为100%。

   （二）单位决算中项目绩效自评情况。

将2021年度《项目支出绩效自评表》（自选1个项目）进行公开。

项目绩效自评报告

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度彩票公益金安排的支出的专项经费项目开展绩效自评，共涉及资金104.74万元，占一般公共预算项目支出总额的15%。，从评价情况来看，在资金使用质量，控制成本方面表现良好，做到了利用专项经费，提高工作质量，保障了我宫正常开展各类公益活动开展及维修改造项目。

1年度预算绩效管理工作整体开展情况

　2021年，我单位以绩效目标实现为导向，进一步加强制度建设，提升自评质量，预算绩效管理取得新成效。一是抓好绩效目标编制，及时报送绩效目标。二是探索绩效跟踪监控，要求加强过程监控。三是深入开展财政支出绩效评价，对专项资金实施绩效自评和项目核查，在此基础上形成自评报告。四是强化评价结果应用，组织绩效自评和绩效跟踪监控，对发现的问题及时改进，加强评价结果与项目资金安排的衔接。五是健全绩效管理工作机制，明确职责分工，努力提高了绩效管理工作水平。

2、预算绩效管理自评情况

　基础工作管理。领导非常重视预算绩效管理工作，对该项工作给予大力支持和指导，对上级做出的批示和下发的预算批发非常的关心。完善了相关制度建设，成立了九江市青少年宫预算绩效管理工作领导小组，制定了《九江市青少年宫预算绩效管理制度》。执行目标评价体系,日常报送材料形式规范、内容完整、报送及时，组织了预算绩效管理工作小组成员学习相关文件精神。

　　绩效目标管理。严格按照上级的要求在规定的时间报送绩效目标，按时编制、报送项目预算绩效目标申请表。绩效目标申报表内容详实完整，三级目标符合项目实际情况，目标值设置合理。

　　绩效评价管理。按时报送了项目资金绩效自评材料，自评材料符合基本要求,自评报告中各项指标明确，问题分析针对性强，自评材料申报范围和规模符合文件要求，自评得分结果“优”。

2、预算绩效管理工作存在的问题

　　工作中还存在许多不足，尤其是资金的使用还需要更好与上级部门沟通，保证资金支出进度的及时性和均衡性。在项目实施过程中，项目负责人员需要更充分的熟悉和了解项目绩效目标，熟悉相关项目行业标准，细化合同条款，保障后续的维护保养服务工作。

　 3、下一阶段工作计划

　　我单位将继续按照上级部门的要求做好2022年的预算绩效管理工作。将预算绩效管理情况纳入青少年宫内部绩效管理考核范围，保证预算执行准确性、规范性。期待在新的一年取得更大的进步。

第四部分   名词解释

一、收入科目

各部门结合实际进行解释。

1、财政拨款：指市级财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4、其他收入：指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。

5、附属单位上缴收入：反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。

6、上级补助收入：反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

二、支出科目

1、基本工资：反映按规定发放的基本工资，包括公务员的职务工资、级别工资；机关工人的岗位（技术等级）工资；事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资；各类学校毕业生试用期工资；军队（武警）军官、文职干部的职务（专业技术等级）工资、军衔（级别）工资、基础工资和军龄工资；军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。

2、津贴补贴：反映单位在基本工资之外按规定开支的机关事业单位职工艰苦边远地区津贴、地区附加津贴、岗位性津贴、军人津贴和其他各种补贴等。

3、奖金：反映单位按规定开支的各类奖金。如国家统一规定的机关事业单位年终一次性奖金、运动员奖金等。

4、社会保障缴费：反映单位为职工缴纳的基本养老、基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费，残疾人就业保障金，军队（含武警）为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。

5、伙食补助费：反映单位发给职工的伙食补助费，如误餐补助等。

6、绩效工资：反映事业单位工作人员的绩效工资。

7、其他工资福利支出 ：反映上述项目未包括的人员支出，如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员工资，公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。

8、办公费：反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。

9、印刷费：反映单位的印刷费支出。

10、手续费：反映单位支付的各类手续费支出。

11、水费 ：反映单位支付的水费、污水处理费等支出。

12、电费 ：反映单位的电费支出。

13、邮电费 ：反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。

14、取暖费 ：反映单位取暖用燃料费、热力费、炉具购置费、锅炉临时工的工资、节煤奖以及由单位支付的在职职工和离退休人员宿舍取暖费等。

15、物业管理费：反映单位开支的办公用房、职工及离退休人员宿舍等的物业管理费，包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。

16、差旅费 ：反映单位工作人员出差的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费，干部及大中专学生调遣费，调干家属旅费补助等。

17、因公出国（境）费：反映单位工作人员出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、培训费、杂费等支出。

18、维修(护)费：反映单位日常开支的固定资产（不包括车船等交通工具）修理和维护费用，网络信息系统运行与维护费用，以及按规定提取的修购基金。

19、会议费 ：反映会议中按规定开支的房租费、伙食补助费以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。

20、培训费 ； 反映各类培训支出。按标准提取的“职工教育经费”也在本科目中反映。

21、公务接待费：反映单位按规定开支的各类接待（含外宾接待）费用。

22、劳务费   反映支付给单位和个人的劳务费用，如临时聘用人员、钟点工工资，稿费、翻译费，评审费等。

23、工会经费：反映单位按规定提取的工会经费。

24、福利费 ：反映单位按规定提取的福利费。

25、三公”经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费），按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

26、机关运行经费支出：指用一般公共预算财政拨款安排的为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

27、其他交通费用   反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如飞机船舶等的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费，出租车费用等。

28、其他商品和服务支出：反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。