九江市青少年宫2018年部门决算
九江市青少年宫2018年部门决算
目 录
第一部分 九江市青少年宫概况
一、部门主要职责
二、部门基本情况
第二部分 2018年部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
二、支出决算情况说明
三、财政拨款支出决算情况说明
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
五、机关运行经费情况说明
六、政府采购支出情况说明
七、国有资产占有情况
八、预算绩效管理工作开展情况说明
第三部分 2018年部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资产占用情况表
第一部分 九江市青少年宫概况
一、部门主要职能
九江市青少年宫部门的主要职责是:有计划地组织全县青少年学生参加各种健康有益的校外活动,配合团县委策划举办各类大型主题活动,以健康活泼的活动内容充实学生校外和业余生活。
(一)负责组织青少年开展思想道德科技教育、文化艺术、康乐健身、社会实践等校外教育、培训活动,青少年全面发展。
(二)组织开展青少年对外文化交流活动。
(三)负责青少年校外活动组织的建设和管理工作,负责组织少先队及青少年社团开展各类社会活动。
(四)完成上级部门交办的其他任务。
二、部门基本情况
纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个,九江市青少年宫截止2018年年末编制人数22人,年末实有人数18人,遗属1人,退休14人.
第二部分 2018年部门决算情况说明
一、收入决算情况说明
本部门2018年度收入总计674.15万元,比上年度增加了19.86%,其中一般公共预算拨款收入467.55增加了15.68%,事业收入206.58减少了-22.23%,其他收入中捐赠收入增加了74.07%。
本年收入的具体构成为:财政拨款收入467.55万元,占69.35%;事业收入206.58万元,占30.65%。
二、支出决算情况说明
本部门2018年度支出总计485.73万元,较去年增加了8.36%,我校本着节源开流的原则使日常公用经费减少了33.94%。
本年支出的具体构成为:基本支出417.78万元,占 86.01%;项目支出67.95万元,占13.99%。
三、财政拨款支出决算情况说明
本部门2018年度财政拨款支出年初预算数为191.32万元,决算数为467.57万元,完成年初预算的244.39%%,主要原因是:1、团省委下达250万元的维修及采购经费,2、2018年财政返还了2014.10-2016.12个人部分养老保险和职业年金及增人增资。
按功能分类科目分:教育支出年初预算数166.12万元,决算数为 185.51万元,完成年初预算的111.67%;
一般公共预算财政拨款基本支出按经济分类科目分:工资福利支出162.4万元,较上年增9.13长%,主要原因是:1、2018年补缴了2014.10-2016.12个人部分养老保险和职业年金,2、32018年长期聘用人员工资福利待遇。商品和服务支出25万元,较上年增加10.95%,主要原因是零星维修费和办公费略微增加了;对个人和家庭补助支出23.54万元,较上年增加了5.26%,按正常预算执行,而2018年则是列在工资福利支出中;其他资本性支出67.94万元,较上年增加100%,主要原因是:2018年增加操场进行维修改造及文化宣传建设。
四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
本部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出中的公务接待费年初预算数为1.2元,决算数为0.26万元,完成预算的21.66%,决算数较去年增加53.84 %,主要今年我宫公务接待2次,而2017年公务接待是1次。
五、机关运行经费情况说明
无
六、政府采购支出情况说明
我单位2018年度政府采购预算金额为5.2万元,采购项目为办公设备,2018年没有采购。
七、国有资产占用情况表
截止2018年12月31日,本部门共有车辆0辆,单价50万元(含)以上通用设备 0台(套), 单价100万元(含)以上设备 0台(套)。
八、预算绩效管理工作开展情况说明
(一)、年度预算绩效管理工作整体开展情况
2018年,我单位以绩效目标实现为导向,进一步加强制度建设,预算绩效管理取得新成效。一是抓好绩效目标编制,及时报送绩效目标。二是探索绩效跟踪监控,要求加强过程监控。三是深入开展财政支出绩效评价,对专项资金实施绩效自评和项目核查,在此基础上形成自评报告。四是强化评价结果应用,组织绩效自评和绩效跟踪监控,对发现的问题及时改进,加强评价结果与项目资金安排的衔接。五是健全绩效管理工作机制,明确职责分工,绩效管理工作水平。
(二)、预算绩效管理自评情况
1.基础工作管理。预算绩效管理工作,对该项工作给予大力支持和指导,对上级做出的批示和下发的预算批发的关心。完善了相关制度建设,成立了九江市青少年宫预算绩效管理工作领导小组,制定了《九江市青少年宫预算绩效管理制度》。执行目标评价体系,日常报送材料形式规范、内容完整、报送及时,组织了预算绩效管理工作小组成员学习相关文件精神。
2.绩效目标管理。严格按照上级的要求在规定的时间报送绩效目标,按时编制、报送项目预算绩效目标申请表。绩效目标申报表内容详实完整,三级目标符合项目实际情况,目标值设置合理。
3.绩效评价管理。按时报送了项目资金绩效自评材料,自评材料符合基本要求,自评报告中各项指标明确,问题分析针对性强,自评材料申报范围和规模符合文件要求,自评得分结果“优”。
4.部门整体支出绩效管理。2018年我单位基本支出管理的各项收入和支出都按预算的目标完成。教职工工资福利按标准及时、足额发放给职工,公用经费用到了实处,改善了学校的教学环境。三公经费主要支出是公务接待,每年定额预算资金合计为1.2万元,2018年两项实际支出0.26万元,经费控制有成效,整体支出实现了规范合理目标。
5.结果运用管理。在2019年预算编制过程中有效的开展绩效管理:一是细化了预算的编制,专项业务费细化、分类填报,公用经费支出安排依据前三年支出数据对比分析确定,合理编制项目支出预算。二是对资金的使用坚持专款原则,预算资金得到有效控制。三是通过项目绩效自评,完善相关制度建设。为下一年的工作奠定了基础。
(三)、预算绩效管理工作存在的问题
工作中还存在许多不足,资金的使用还需要与上级部门沟通,资金支出进度的及时性和均衡性。在项目实施过程中,项目负责人员需要更充分的熟悉和了解项目绩效目标,熟悉相关项目行业标准,细化合同条款,后续的维护保养服务工作。
(四)、下一阶段工作计划
新的一年已经开始,我单位将继续按照上级部门的要求做好2019年的预算绩效管理工作。将预算绩效管理情况纳入青少年宫内部绩效管理考核范围,预算执行准确性、规范性。期待在新的一年取得更大的进步。
第四部分 名词解释
一、收入科目
各部门结合实际进行解释。
1、财政拨款:指市级财政当年拨付的资金。
2、事业收入:指事业单位开展业务活动及辅助活动取得的收入。
3、事业单位经营收入:指事业单位在业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4、其他收入:指除财政拨款、事业收入、事业单位经营收入等以外的各项收入。
5、附属单位上缴收入:反映事业单位附属的独立核算单位按规定标准或比例缴纳的各项收入。包括附属的事业单位上缴的收入和附属的企业上缴的利润等。
6、上级补助收入:反映事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。
二、支出科目
1、基本工资:反映按规定发放的基本工资,包括公务员的职务工资、级别工资;机关工人的岗位(技术等级)工资;事业单位工作人员的岗位工资、薪级工资;各类学校毕业生试用期工资;军队(武警)军官、文职干部的职务(技术等级)工资、军衔(级别)工资、基础工资和军龄工资;军队士官的军衔等级工资、基础工资和军龄工资等。
2、津贴补贴:反映单位在基本工资之外按规定开支的机关事业单位职工艰苦边远地区津贴、地区附加津贴、岗位性津贴、军人津贴和其他各种补贴等。
3、奖金:反映单位按规定开支的各类奖金。统一规定的机关事业单位年终一次性奖金、运动员奖金等。
4、社会保障缴费:反映单位为职工缴纳的基本养老、基本医疗、失业、工伤、生育等社会保险费,残疾人就业保障金,军队(含武警)为军人缴纳的伤亡、退役医疗等社会保险费。
5、伙食补助费:反映单位发给职工的伙食补助费,如误餐补助等。
6、绩效工资:反映事业单位工作人员的绩效工资。
7、其他工资福利支出:反映上述项目未包括的人员支出,如各种加班工资、病假两个月以上期间的人员工资、编制外长期聘用人员工资,公务员及参照和依照公务员制度管理的单位工作人员转入企业工作并按规定参加企业职工基本养老保险后给予的一次性补贴等。
8、办公费:反映单位购买按财务会计制度规定不符合固定资产确认标准的日常办公用品、书报杂志等支出。
9、印刷费:反映单位的印刷费支出。
10、手续费:反映单位支付的各类手续费支出。
11、水费:反映单位支付的水费、污水处理费等支出。
12、电费:反映单位的电费支出。
13、邮电费:反映单位开支的信函、包裹、货物等物品的邮寄费及电话费、电报费、传真费、网络通讯费等。
14、取暖费:反映单位取暖用燃料费、热力费、炉具购置费、锅炉临时工的工资、节煤奖以及由单位支付的在职职工和离退休人员宿舍取暖费等。
15、物业管理费:反映单位开支的办公用房、职工及离退休人员宿舍等的物业管理费,包括综合治理、绿化、卫生等方面的支出。
16、差旅费:反映单位工作人员出差的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费,干部及大中专学生调遣费,调干家属旅费补助等。
17、因公出国(境)费:反映单位工作人员出国(境)的住宿费、旅费、伙食补助费、培训费、杂费等支出。
18、维修(护)费:反映单位日常开支的固定资产(不包括车船等交通工具)修理和维护费用,网络信息系统运行与维护费用,以及按规定提取的修购基金。
19、会议费:反映会议中按规定开支的房租费、伙食补助费以及文件资料的印刷费、会议场地租用费等。
20、培训费; 反映各类培训支出。按标准提取的“职工教育经费”也在本科目中反映。
21、公务接待费:反映单位按规定开支的各类接待(含外宾接待)费用。
22、劳务费 反映支付给单位和个人的劳务费用,如临时聘用人员、钟点工工资,稿费、翻译费,评审费等。
23、工会经费:反映单位按规定提取的工会经费。
24、福利费:反映单位按规定提取的福利费。
25、其他交通费用 反映单位除公务用车运行维护费以外的其他交通费用。如飞机船舶等的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费,出租车费用等。
26其他商品和服务支出:反映上述科目未包括的日常公用支出。如行政赔偿费和诉讼费、国内组织的会员费、来访费、广告宣传、其他劳务费及离休人员特需费、公用经费等。
